Les distributions Roth IRA sont-elles imposables par l’État ?
Par exemple, vous paierez toujours des impôts sur les retraits IRA traditionnels. Mais avec un Roth IRA,il n'y a pas d'impôt à payer lorsque vous retirez des cotisations ou des revenus, à condition que vous remplissiez certaines conditions.
En général, les distributions Roth IRA sontexonéré de l'impôt sur le revenu de l'État et du gouvernement fédéralet aucune retenue ne serait requise.
Tout d’abord, additionnez toutes les cotisations que vous avez versées à votre Roth IRA depuis l’ouverture du compte. Alors,soustraire tous les retraits antérieurs de vos cotisations que vous avez effectués. Cela représente la partie de votre compte qui peut être retirée en franchise d'impôt à tout moment.
Les cotisations à un Roth IRA ne sont pas déductibles (et vous ne déclarez pas les cotisations dans votre déclaration de revenus), maisles distributions admissibles ou les distributions qui constituent un remboursem*nt de cotisations ne sont pas assujetties à l'impôt. Pour être un Roth IRA, le compte ou la rente doit être désigné comme Roth IRA lors de sa création.
Dans les deux cas, vous pourriez vous retrouver dans une tranche d’imposition plus élevée en raison de votre conversion Roth IRA, ce qui entraînerait une obligation fiscale plus élevée. "Garde en tête quela conversion peut également être soumise à l'impôt sur le revenu de l'État en fonction des règles fiscales de l'État dans lequel vous résidez", a déclaré Yeung.
Certains États n'imposent pas d'impôt sur le revenu, tandis que d'autres accordent des exonérations pour les revenus de retraite. La plupart des États ne taxent pas les prestations de sécurité sociale, etil existe quelques États qui imposent les régimes 401(k) et les distributions IRA mais pas les pensions. Bien entendu, la fiscalité des revenus de retraite comporte de nombreuses nuances.
Les États qui ontretenue d'impôt obligatoire de l'État sur les distributionscomprennent l'Arkansas, la Californie, le Connecticut, le Delaware, l'Iowa, le Kansas, le Maine, le Massachusetts, le Michigan, le Minnesota, la Caroline du Nord, l'Oklahoma, l'Oregon, le Vermont et Washington D.C.
IRA traditionnel : les cotisations sont déductibles d'impôt, les revenus augmentent en franchise d'impôt et les retraits sont soumis à l'impôt sur le revenu. Roth IRA : les cotisations ne sont pas déductibles d'impôt, etles retraits admissibles sont exempts d'impôt et de pénalité(impôts fédéraux et de l’État de Californie).
Pas de cotisations non déductibles. Si vous n'avez versé aucune cotisation non déductible,tous les retraits sont imposables à 100 %, et vous devez les inclure dans votre revenu imposable pour l’année où vous les prenez. Si vous effectuez des retraits avant l’âge de 59 ans et demi, ils seront frappés d’une pénalité fiscale de 10 %, sauf exception.
Les personnes de plus de 59 ans et demi qui détiennent leur compte depuis au moins cinq ans peuvent retirer leurs cotisations et leurs revenus sans impôt ni pénalité.. Des exceptions spéciales s'appliquent à ceux qui ont moins de 59 ans et demi ou qui ne respectent pas la règle des cinq ans s'ils effectuent des retraits pour l'achat d'une première maison, des dépenses universitaires ou d'autres situations.
Comment l’IRS connaît-il ma contribution Roth IRA ?
Les contributions à l'IRA seront signaléesFormulaire 5498: Les informations sur la contribution IRA sont déclarées pour chaque personne pour laquelle un IRA a été maintenu, y compris les SEP ou SIMPLE IRA. Un IRA comprend tous les investissem*nts dans un seul plan IRA. L'institution qui gère l'IRA dépose ce formulaire.
Vous pouvez retirer vos cotisations Roth IRA à tout moment.Tous les gains que vous retirez sont considérés comme des distributions admissibles si vous avez 59 ans et demi ou plus et que le compte a au moins cinq ans., ce qui les rend exonérés d'impôts et de pénalités.
Cette règle pour les distributions Roth IRA stipule quecinq ans doivent s'écouler après l'année d'imposition de votre première contribution Roth IRA avant que vous puissiez retirer les revenus du compte en franchise d'impôt. Gardez à l’esprit que le délai de cinq ans commence à compter le 1er janvier de l’année où vous avez effectué votre première contribution au compte.
Les cotisations augmentent avec impôt différé, maislorsqu'une distribution est admissible, elle n'est pas soumise à l'impôt sur le revenu fédéral ou à celui de l'État de New York. La disponibilité de distributions libres d’impôt est ce qui rend la fonctionnalité Roth attrayante.
Conclusion. À 65 ans ou à tout âge, alors qu'une partie de vos finances de retraite reste instable,limiter les conversions Roth à de petit* morceaux répartis sur des années offre une flexibilité. Cela équilibre les coûts fiscaux immédiats et les économies d’impôt futures pour vous et vos héritiers.
Bien qu'il n'y ait aucun moyen d'éviter complètement les taxes de conversion, vous pouvez les restructurer pour rendre cela beaucoup plus gérable. Paréchelonner votre conversion ou la planifier sur des années au cours desquelles votre impôt à payer ou vos pertes de portefeuille sont faibles, vous pouvez réduire l'impact d'une conversion Roth IRA.
Parce que vous versez des cotisations Roth IRA avec des dollars après impôt, vous pouvez les retirer en franchise d'impôt à tout moment, sans impôt ni pénalité. Mais cela signifie également que les cotisations ne sont pas déductibles d’impôt comme celles versées aux IRA traditionnels.
Si vous n'avez pas pu bénéficier d'un allègement fiscal pour la contribution, vous versez de l'argent après impôt à l'IRA.. Par conséquent, l’IRS ne vous facture pas cette partie non déductible d’un retrait, même si vous devrez toujours des impôts sur tous vos revenus.
Certains États ne taxent pas la sécurité sociale ni les revenus, ce qui pourrait attirer les retraités.Alaska, Floride, Nevada, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Washington et Wyomingse démarquent par leurs politiques fiscales avantageuses et autres commodités dont les retraités peuvent bénéficier.
1 Si vous nous dites de ne pas retenir l'impôt fédéral sur le revenu, nous ne retiendrons aucun montant au titre de l'impôt sur le revenu de l'État, à moins que votre État ne spécifie une politique différente. 2Vanguard retient le montant minimum requis par l'État, à moins que nous recevions le formulaire W4P de cet État..
Quel montant d'impôt d'État dois-je retenir sur mon IRA ?
Les distributions IRA sont soumises à une retenue d'État àdix%du choix de retenue fédérale du paiement brut du propriétaire de l'IRA, à moins que le propriétaire de l'IRA ne choisisse de ne pas retenir de retenue d'État.
- Alabama.
- Arizona.
- Arkansas.
- Californie.
- Connecticut.
- District de Colombie.
- Géorgie.
- Hawaii.
Le Massachusetts suit généralement le traitement fédéral de 529 plans et contributions aux Roth IRA. Par conséquent,les distributions d'un plan 529 qui sont transférées à un Roth IRA ne sont pas incluses dans le revenu brut du Massachusetts lorsqu'elles sont exclues du revenu brut fédéral.
Pour décourager l'utilisation des distributions IRA à des fins autres que la retraite,vous serez soumis à une taxe supplémentaire de 10 % sur les distributions anticipées des IRA traditionnels et Roth, sauf exception. Généralement, les distributions anticipées sont celles que vous recevez d'un IRA avant d'atteindre l'âge de 59 ans et demi.
Une distribution non qualifiée d'un Roth IRA esttoute distribution qui ne suit pas les directives pour les distributions qualifiées par Roth IRA. Plus précisément, cela signifie distribution : Prise avant 59,5 ans. Cela ne répond pas à l'exigence de cinq ans. Cela ne donne pas droit à une exception.
