Comment trouver ma base Roth IRA?
Comprendre votre base IRA est un élément important de l'investissem*nt et de la planification de votre retraite.À son plus simple, vous pouvez calculer votre base IRA parAdditionner toutes vos contributions non déductibles sans taxe et soustraire toutes les distributions précédentes.
Votre base dans les IRA traditionnels, traditionnels et traditionnels simples traditionnels est le total de toutes vos contributions non déductibles et des quantités non imposables incluses dans les rollovers faites à ces IRA moins le total de toutes vos distributions non imposables, ajustées si nécessaire (voir les instructions pour la ligne 2,plus tard).
Les contributions Roth ne sont pas déductibles d'impôt et les distributions qualifiées ne sont pas un revenu imposable.DoncVous ne les signalerez pas à votre retour.Si vous recevez une distribution non qualifiée de votre Roth IRA, vous signalerez cette distribution sur le formulaire IRS 8606.
Des informations sur les contributions à votre Roth IRA peuvent être trouvéessur la déclaration de résumé de la fin de l'année de la banque, du courtier ou du fonds commun de placement qui détient votre compte.Si vous aviez un plan de retraite Roth au travail, les contributions seront indiquées sur votre plan W-2 dans l'encadré 12 avec le code: AA: Roth 401 (k).BB: Roth 403 (b) Plan.
Utilisez le formulaire 8606 pour signaler:Contributions non déductibles que vous avez faites aux IRA traditionnels.Distributions des IRA traditionnels, SEP ou simples, si vous avez déjà fait des contributions non déductibles aux IRA traditionnels.Conversions des IRA traditionnels, SEP ou simples à Roth IRA.
Les contributions de Roth IRA et les conversions Roth sont toutes fondées car ces fonds ont déjà été taxés.Le suivi de la base de l'IRA est nécessaire pour déterminer la fiscalité des éventuels retraits de l'IRA.Si la base n'est pas prise en compte,Les retraits en franchise d'impôt peuvent devenir imposables, ce qui signifie que les fonds seront taxés deux fois.
Pour calculer votre base,La méthode de coût moyen prend le coût de toutes les actions que vous avez achetées et la divise par le nombre d'actions.
Votre IRA et vos taxes
Vous devez suivre la base de votre Roth Ira.Si vous ne le faites pas, l'IRS peut réellement vous taxer deux fois sur le montant de l'IRA.Vous devez remplir un formulaire IRS 8606 pour couvrir vos contributions, vos revenus et la base de votre IRA.
La base d'un Roth IRA estle montant total des contributions faites, car les contributions Roth sont toujours faites après l'impôt.Toutes les contributions et distributions qualifiées, y compris les bénéfices qualifiées, sont exemptes d'impôt sur le revenu.
Un Roth IRA diffère d'un IRA traditionnel de plusieurs manières.Les contributions à un Roth IRA ne sont pas déductibles (etVous ne signalez pas les contributions sur votre déclaration de revenus), mais les distributions ou distributions qualifiées qui sont un retour des contributions ne sont pas soumises à l'impôt.
À quel âge un Roth Ira n'a-t-il pas de sens?
Êtes-vous trop vieux pour un Roth Ira?Il n'y a pas de limite d'âge maximale pour contribuer à un Roth IRA, afin que vous puissiez ajouter des fonds après avoir créé le compte si vous répondez aux qualifications.Roth IRA peut offrir des avantages fiscaux importants aux jeunes.
La ligne du bas.Si vous avez un Roth IRA, vous pouvez retirer vos contributions à tout moment etIls ne compteront pas comme un revenu.
Roth, Roth Sep ou Roth Simple IRA Distributions
Si une distribution IRA de type Roth n'est pas qualifiée, le formulaire 8606 doit être rempli pour déterminer si une partie de la distribution Roth IRA est imposable, qui pourrait inclure une taxe de pénalité supplémentaire de 10% pour la distribution précoce.
Afin de calculer le pourcentage de votre conversion Roth qui est libre d'impôt si vous avez une base, vousDivisez vos contributions totales non déductibles d'ici la valeur de fin d'année de tous vos comptes IRA plus la valeur de toutes les conversions et toutes les distributions prises au cours de l'année.
Comme nous l'avons démontré, le dépôt de ce formulaire pourrait signifier des économies d'impôt, tandis que le non-dépôt pourrait entraîner le paiement de la taxe et des pénalités de l'IRS sur les montants qui sont en fait sans impôt et à la pénalité.
- Vous devez déposer le formulaire 8606 pour1987Si vous faites des contributions non déductibles à vos IRA.Si vous et votre conjoint choisissez chacun de faire des contributions IRA non déductibles, vous devez chacun déposer un formulaire 8606. Signalez vos contributions de franchise sur le formulaire 1040, le formulaire 1040a ou le formulaire 1040NR et non sur le formulaire 8606.
L'essentiel est que l'IRS s'attend à ce que vous teniez et entretenez des enregistrements qui identifient la base de coûts de vos titres.Si vous n'avez pas de dossiers adéquats,Vous devrez peut-être compter sur le coût que votre courtier rapporte- ou vous devrez peut-être traiter la base des coûts comme zéro.
Dossiers d'achat
Si vous avez acheté l'actif,Documents de la vente d'originesont l'option préférée pour vérifier la base des coûts.Cela peut inclure les relevés de courtage, les déclarations de commission ou toute autre preuve d'achat pour les titres que vous avez achetés.
"En règle générale, votre base estLe montant de toutes les contributions que vous avez apportées avant 2023 à votre Roth IRA (y compris Sep ou Simple) moins tous les montants que vous avez déjà retirés.Cela n'inclut pas les gains et les pertes ou les montants convertis d'un IRA traditionnel. "
La règle de cinq ans Roth IRA ditVous ne pouvez pas retirer des bénéfices en franchise d'impôt jusqu'à ce qu'il soit au moins cinq ans depuis que vous avez contribué à un compte Roth IRA.Cette règle de cinq ans s'applique à tous ceux qui contribuent à un Roth IRA, qu'ils aient 59 ans et demi ou 105 ans.
Comment éviter les taxes sur une conversion Roth IRA?
Bien qu'il n'y ait aucun moyen d'éviter complètement les taxes de conversion, vous pouvez les restructurer pour rendre cela beaucoup plus gérable.ParÉchantillonner votre conversion ou le chronométrer pendant des années dans lesquelles vous avez une faible impôt ou des pertes de portefeuille, vous pouvez réduire l'impact d'une conversion Roth IRA.
Les contributions à un compte Roth sont faites sur une base «post-taxer».Vous payez des impôts à l'avance et les contributions ne peuvent pas être déduites de votre revenu annuel, mais lorsque vous atteignez l'âge de la retraite, les gains et les contributions peuvent être retirés en franchise d'impôt.
Appliquer la contribution excédentaire à l'année prochaine
Vous paierez toujours une pénalité de 6% pour l'année au cours de laquelle la contribution excédentaire a été effectuée, mais vous n'aurez pas à payer une pénalité future.
Pour 2022, 2021, 2020 et 2019, les contributions totales que vous apportez chaque année à tous vos IRA et Roth IRA traditionnels ne peuvent pas être plus que: 6 000 $ (7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus), ou.Si moins, votre compensation imposable pour l'année.
Disons que vous ouvrez un Roth IRA et contribuez le montant maximum chaque année.Si la limite de contribution de base reste à 7 000 $ par an, vous amasserait plus de 100 000 $ (en supposant unTaux de croissance annuel de 8,77%) après 10 ans.Après 30 ans, vous accumuleriez plus de 900 000 $.
